Números, números e mais números…a Contabilidade gera vários relatórios, o Financeiro também tem os seus controles, indicadores e demonstrativos. Céus….o que eu faço com tantas informações!!!

Para que os números sejam transformados em informações, primeiro é importante conhecer os conceitos por traz dos relatórios e depois escolher o que melhor se adequa para cada situação.
Os principais relatórios da Contabilidade são o Balanço Patrimonial, o DRE – Demonstrativo de Resultado do Exercício, o Razão, o Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA), a Demonstração de Demonstração das Origens e Aplicações de Recurso (DOAR) dentre outros. O Financeiro também tem seus relatórios, Geração de Caixa, Fluxo de Caixa Projetado, Relatório de contas a pagar e a receber.

Mas calma…vamos detalhar e explicar a diferença entre os relatórios gerados pela Contabilidade e pelo Financeiro.

Primeiramente é importante entender a diferença entre as duas áreas é conhecer os conceitos contábeis.
A preocupação com o futuro foi o marco inicial da história da contabilidade. Começava a surgir a necessidade de se registrar os gastos, recebimentos e dívidas. Não era mais possível manter os registros apenas mentalmente e os comerciantes começam a perceber que era preciso fazer um registro por escrito desses números.
Com o passar dos anos, a contabilidade foi se aprimorando e criando regras e princípios para que os relatórios executados em uma empresa, país, região pudesse ser comparados com o executado em outro.

Um desses princípios é o da COMPETÊNCIA.
Esse princípio consiste em registar receitas e despesas do negócio quando é realizado e não quando é efetivamente pago ou recebido, pois o prazo de pagamento ou recebimento pode variar conforme a condição comercial da empresa e não seria um parâmetro para a comparação entre empresas, nem mesmo do mesmo segmento e país.
Essa é uma das diferenças entre os relatórios gerados pela contabilidade e pelo financeiro. Dizemos que a contabilidade segue o Regime de Competência e o financeiro o Regime de Caixa.
O principal benefício do Regime de Caixa é conhecer a Geração e o Fluxo de Caixa da empresa para saber exatamente quanto dinheiro a empresa tem disponível no momento.
Como você pode perceber, ambos os princípios têm vantagens. Enquanto o Regime da Competência favorece a comparação da saúde financeira entre empresas, o Regime de Caixa permite conhecer a situação do negócio a cada instante.

Agora que você já sabe a diferença entre os conceitos, vamos analisar alguns relatórios.
A Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) é o resumo das operações financeiras, receita e despesas, realizadas por uma empresa durante certo período, e é capaz de apontar quais são os lucros ou prejuízos do negócio. A Geração de Caixa como o DRE registra as operações financeiras e aponta quanto de dinheiro sobrou ou faltou naquele período.

O Balanço Patrimonial é a forma de representar em blocos todos os bens, direitos e obrigações da empresa em determinado período. Entender as fontes de recursos para os investimentos da empresa e observar a sua evolução histórica para o planejamento e ação futura. Fornece sustentação para o pagamento de dividendos aos sócios da empresa e permiti efetuar o Planejamento Tributária da Empresa, além de fornecer informações úteis para as partes interessadas, tais como bancos, fornecedores, acionistas etc.

O Fluxo de Caixa Projetado é um relatório diário que traz a necessidade de entradas (recebimentos) para que as obrigações (pagamentos) possam ser feitas. Quando o fluxo é negativo, isto é, há maiores saídas do que entradas, haverá a necessidade de aportes externos, como empréstimos, renegociações, pagamentos de juros, desconto de duplicatas etc.

Esses são alguns relatórios gerados pelo financeiro e pela contabilidade que ajudarão na análise do seu negócio.
Se mesmo assim ainda achou complicado ou você não tem esses dados, nós podemos lhe ajudar.

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